Процент от покупки жилья от налоговой

Содержание

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры сразу одной суммой

Процент от покупки жилья от налоговой
Статья обновлена: 12 октября 2020 г.

Здравствуйте.

Сразу отвечу на вопрос — в некоторых случаях можно получить вычет при покупке квартиры сразу одним платежом, но все зависит от вашей суммы подоходного налога.

Когда граждане задают подобный вопрос, становится понятно, что они не совсем понимают что собой представляет вычет. Поэтому начну с определения вычета и его суммы. Затем опишу примеры для понимания.

→Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и посчитают сколько денег вы сможете вернуть. Успейте вернуть налоги за 2017 год, иначе они «сгорят».VerniteNalog.ru

Что такое вычет и какова его сумма

Налоговый вычет – это когда гражданину возвращают 13%-ый НДФЛ (подоходный налог), который удержали с его же зарплаты/доходов. Вычет при покупке недвижимости называется имущественным. Все это указано в п.

1 ст. 208, п. 1 ст. 224 и п. 1 — 3 ст. 220 НК РФ. Если с гражданина не удерживают 13%-ый НДФЛ с доходов, то и возвращать ему нечего. Поэтому нельзя получить вычет когда не работаешь или работаешь неофициально.

Гражданин может вернуть НДФЛ в размере 13% от суммы расходов за покупку квартиры, проще говоря 13% от стоимости его доли квартиры — деньги от субсидий. Максимум можно вернуть 260 тыс.руб. — п. 1 ст. 224 и пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ. Больше этой суммы получить нельзя. Теперь все подытожим простыми примерами.

ПРИМЕР №1 (получение вычета сразу одной суммой): В мае 2019 года Максим купил квартиру за 7,5 млн.руб. Он единственный собственник. Хоть 13% * 7,5 млн. = 975 тыс.руб., Максиму положены максимальные 260 тыс.руб.

Максим работает на хорошо оплачиваемой должности в крупной компании. Его зарплата составляет 180 тыс.руб. За весь 2019 год работодатель Максима удержал с его зарплат 13%-ный НДФЛ в размере 270 тыс.

руб. В 2020 году Максим подал документы в налоговую инспекцию. Ему вернули не весь его удержанный НДФЛ (270 тыс.руб.), а только максимальные 260 тыс.руб. Получается, что он вернул НДФЛ одной суммой.

Небольшое отступление — если нужна бесплатная юридическая консультация, можете в любое время написать онлайн юристу справа, заказать звонок по кнопке слева или сами позвонить (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-78 (Москва и обл.); 8 (812) 425-62-89 (Санкт-Петербург и обл.); 8 (800) 350-24-83 (все регионы РФ).

ПРИМЕР №2 (получение вычета в течение 3-х лет): В ноябре 2019 года Светлана купила квартиру за 1,7 млн.руб. Сумма вычета у нее будет 13% * 1,8 млн. = 234 тыс.руб. Зарплата у нее составляет 45 тыс.руб. в месяц.

За весь 2019 год работодатель Светланы удержал с ее зарплат подоходный налог в 72 тыс.руб. В 2020 году Светлана подала документы в налоговую инспекцию и ей вернули те же 72 тыс.руб. Ей осталось вернуть 234 тыс. — 72 тыс.руб.

= 162 тыс.руб.

В 2020 году с зарплат Светланы удержали подоходный налог на сумму 85 тыс.руб. В 2021 году Светлана подала документы и ей вернули те же 85 тыс.руб. Остаток вычета будет 162 тыс. — 85 тыс. = 77 тыс.руб.

За весь 2021 год с зарплат Светланы удержали 83 тыс.руб. В 2022 году Светлана вернула себе не 83 тыс., а оставшееся 77 тыс.руб. Получается Светлана вернула себе всю сумму вычета за 3 года с момента покупки квартиры.

Все о налоговом вычете при покупке квартиры

→Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и посчитают сколько денег вы сможете вернуть. Успейте вернуть налоги за 2017 год, иначе они «сгорят».VerniteNalog.ru

О вычете за последние три или четыре года

Некоторые граждане, покупая недвижимость, не знают о возможности получения вычета. Или знают, но ждут специально. Все потому что есть два основных момента:

ПРИМЕР №1: В марте 2015 году Андрей купил квартиру за 3,5 млн. руб. В 2019 году он узнал, что имеет право на получение вычета. Хоть и 13% * 3,5 млн. = 455 тыс., получить он может максимальные 260 тыс.руб. Вычет он может вернуть только за последние три года — за 2016, 2017 и 2018 года.

За весь 2016 год работодатель Андрея удержал с его зарплат 86 тыс.руб., в 2017 году — 88 тыс.руб., в 2018 году — 91 тыс.руб. В 2019 году Андрей подал документы. Хоть за 3 года с Андрея удержали НДФЛ на сумму 86 тыс. + 88 тыс. + 91 тыс. = 265 тыс.руб., он вернул себе максимальные 260 тыс.руб. Здесь вышло, что он получил вычет одной суммой.

ПРИМЕР №2: В декабре 2017 года Марина купила квартиру за 1,9 млн. руб. В 2019 году она узнал о своем праве на вычет. Сумма вычета у нее 13% * 1,8 млн. = 247 тыс.руб. Нельзя получить вычет до даты покупки квартиры, поэтому Марина может вернуть вычет только за 2017 и 2018 года.

За весь 2017 год с зарплат Марины удержали 83 тыс.руб., в 2018 году — 96 тыс.руб. В 2019 году Марина подала документы в налоговую инспекцию, где затем ей вернули 83 тыс. + 96 тыс. = 179 тыс.руб. Остаток вычета 247 тыс. — 179 тыс. = 68 тыс.руб. Его она сможет вернуть в последующие года.

Тогда обратитесь к компании ВернитеНалог.ру. Специалисты бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и все сами посчитают. Перейдите по ссылке и оставьте заявку на бесплатный расчет.

Также компания оказывает услугу по оформлению вычета. Специалисты подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию. Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт». Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

Иногда в ходе камерной проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. У специалистов ВернитеНалог.ру есть опыт в этих ситуациях и помогут их решить. Эти услуги входят в пакет «Премиум».

В этот пакет входят услуги пакета «Стандарт» + специалисты контролируют ход камеральной проверки и в случае необходимости вмешиваемся в неё.

Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 руб.

Другие мои статьи по теме:

Источник: https://prozhivem.com/kvartira/nalogi/vychet-pri-pokupke-kvartiry-srazu-odnoi-summoi

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2020

Процент от покупки жилья от налоговой

Претендовать на налоговый вычет за купленную квартиру, будь то «вторичка» или «новостройка», может гражданин РФ с официальными доходами. Для возврата части уплаченного налога необходимо заполнить и передать в ФНС декларацию по форме 3-НДФЛ или обратиться с уведомлением к нанимателю.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Резиденты РФ, купившие квартиру с привлечением заёмных средств, имеют право вернуть часть потраченной суммы при условии, что с их прибыли удерживается налог по ставке 13%.

Максимальная сумма, с которой исчисляется вычет – 2 миллиона рублей, т.е. обратно возвращается до 260000 рублей.

Срок выплат зависит от уровня годового дохода:

  • 2 млн. руб. – за 1 год;
  • 2 млн. руб. – за 2 года (100000 руб. в месяц);
  • 600 тыс. руб. – 4 года (50000 руб. в месяц);
  • 360 тыс. руб. – 6 лет (30000 руб. в месяц).

Приведенные значения верны при условии, что полученный доход по месяцам одинаковый. На практике такое встречается редко, поэтому итоговая сумма рассчитывается персонально.

Налоговый вычет при покупке квартиры, 2020 год, пример расчета:

  • суммируется полученная прибыль за 12 месяцев до вычета налогов;
  • от итогового значения берется 13%;
  • полученная сумма подлежит возврату.

Пример:

Зарплата по месяцам составляет: 25 тыс. руб. (4 мес.), 30 тыс. руб. (7 мес.) и 27 тыс. руб. Получаем: 100000 + 210000 + 27000 = 337000 руб. 13% от 337000 руб. – 43810 руб. За 12 месяцев с сотрудника удержали 43810 руб. Именно эта сумма подлежит возврату, а оставшиеся 216190 руб. – в последующие годы, пока суммарно не наберется 260 тыс. руб.

Обратите внимание: суммарный годовой налог отражен в справке 2-НДФЛ. На основании информации из неё заполняется 3-НДФЛ.

Условия для получения денег

Вычет предоставляется, если соблюдены требования, указанные в законодательстве. Отсутствие любого из них – повод для отказа.

Условия:

  • Заявитель – налоговый резидент, проживающий не менее 183 дней в течение 12 месяцев внутри страны;
  • Недвижимость, по которой проходит сделка, расположена в РФ;
  • Квартира приобретена у лица, не являющегося по отношению к заявителю взаимозависимым. К таковым относятся: бабушка, дедушка, сестра, брат, дети;
  • Наличие документов, являющихся основанием для подтверждения имущественного права – договор купли-продажи, выписка из единого реестра;
  • Наличие платёжек, подтверждающих факт покупки квадратных метров. Учитываются свои деньги или заёмные. Со средств маткапитала вычет не предоставляют. Сюда же относятся объекты, полученные военными с государственной помощью;
  • Право на возврат 13% не применялось ранее.

Обратите внимание! Вернуть часть средств можно и с покупки квартиры, и с %, уплаченных за неё, включая сделки по рефинансированию. Максимальная сумма – 390 т.р. (потолок – 3 миллиона рублей).

Дополнительные расходы, которые учитываются при расчете: траты на материалы для проведения отделочных работ, разработка проекта и сметы, отделка.

Способы получения налогового имущественного вычета

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры запрашивается 2-мя способами:

  1. В компании;
  2. Через инспекцию.

Первый вариант подходит тем, кто не хочет ждать, пока наступит январь следующего года по разным причинам. После передачи уведомления нанимателю последний перестает удерживать НДФЛ с з/п. Сотрудник получает деньги полностью. Этот способ оптимален для тех, кто стал обладателем недвижимости в январе-феврале и дорожит каждым рублем.

Второй вариант подразумевает создание декларации 3-НДФЛ по прошествии года и ее последующую передачу в надзорный орган.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры

Зайдите к бухгалтеру своего предприятия и потребуйте выдать вам справку 2-НДФЛ. Информация, отраженная в ней, включая годовой доход и удержанный налог, понадобится при формировании 3-НДФЛ. Соберите портфель документов, подтверждающих имущественное право, (оригиналы возьмите для проверки):

  • Покупка: договор купли-продажи, выписка из единого реестра;
  • Выплата %: договор ипотеки, график исполнения долговых обязательств.

Далее соберите копии платежных документов для подтверждения понесенных расходов, включая % за пользование заёмными средствами: выписки со счетов о движении денег, товарные и кассовые чеки, справки и пр. Если состоите в браке, приложите свидетельство о его заключении.

Заполните 3-НДФЛ, возьмите собранные документы, посетите ФНС и напишите там заявление.

Если желаете получить налоговый вычет в год покупки квартиры (у нанимателя), то подготовьте документацию, составьте в произвольной форме заявление на получение уведомления от ФНС о праве на вычет и отнесите их в надзорный орган.

Спустя 30 дней заберите его и передайте работодателю. Со следующего месяца он будет перечислять вам з/п и не платить за вас налог. После достижения отметки в 260000 руб. доход начнет начисляться в прежнем порядке.

Декларация на налоговый вычет за покупку квартиры

Декларация подается с 1 рабочего дня января и в течение следующего года одновременно с остальными документами. Заполняется самостоятельно или через специализированное агентство.

Рекомендованное программное обеспечение – «Налогоплательщик ЮЛ» или «Декларация». Программа «Декларация» понятнее, с ее помощью документ подготовит даже тот, кто никогда раньше этого не делал. Скачайте ее с официального сайта и запустите на компьютере. Внесите информацию на основании справки 2-НДФЛ.

На заметку: 3-НДФЛ можно отправить онлайн – через портал Госуслуг или ЛК налогоплательщика. Для этого требуется квалифицированная электронная подпись или учетная запись. На это уйдет время. Поэтому подготовьте документ с помощью программного обеспечения и отнесите в ФНС лично.

Программа содержит следующие разделы, подлежащие заполнению:

  1. Задание условий;
  2. Сведения о декларанте;
  3. Доходы, полученные в России;
  4. Вычеты.

Информация вносится на основании справки 2-НДФЛ. После запуска программы окошко для сведений откроется автоматически.

Задание условий

Щелкните на значок «…» и выберите номер инспекции из списка с учетом региона проживания. В поле «Номер корректировки» оставьте значение 0.

Если будут ошибки и декларацию вернут, при следующем заполнении укажите 1, 2, 3 – в зависимости от количества корректировок. Пропишите номер ОКТМО (есть в 2-НДФЛ). Остальные пункты оставьте без изменений, если достоверность подтверждаете лично, а доходы – справками.

Сведения о декларанте

Внесите данные о себе в анкету: ФИО, ИНН, дата и место рождения, серию и номер паспорта, место и время его выдачи. Оставьте рабочий номер телефона, по которому с вами свяжутся при возникновении вопросов.

Доходы, полученные в РФ

В поле «Источники выплат» нажмите на значок «+». Пропишите наименование компании, в которой трудитесь, её ИНН, КПП, ОКТМО (всё из 2-НДФЛ). Если их 2 и более – добавьте каждую. Нажмите «Да», ничего не отмечая галочками.

В следующее поле укажите размер доходов по месяцам. Заполняйте по справке 2-НДФЛ в том же порядке: месяц дохода, код, сумма и т.д. Код дохода – это вид выплат, перечисленных работнику. В одном месяце их может быть 2, 3 и более.

Когда данные по всем 12-ти месяцам будут внесены, внизу отразится суммарный доход и уплаченный налог. Убедитесь, что значения совпадают с теми, что прописаны в 2-НДФЛ. Если нет – найдите ошибку и откорректируйте. В финальной графе добавьте код и сумму вычета.

Вычеты

Поставьте галочку напротив «Предоставить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры». Щелкните «+».

Укажите всю информацию – наименование ЖК, способ перечисления, место нахождения, дату регистрации прав собственности. Внизу впишите стоимость имущества и уплаченные % по выданному займу. Нажмите «Да».

Сохраните декларацию или отправьте на печать. Отнесите её в ФНС, захватив с собой собранные ранее документы. Возьмите бланк и подготовьте заявление.

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам

Пенсия не подлежит налогообложению, поэтому на пенсионеров льгота не распространяется.  Но если они продолжают трудовую деятельность или получают доход иными методами, подразумевающими удержание 13% налога, то должны посетить ФНС для оформления налогового вычета при покупке квартиры по описанному выше алгоритму.

К вспомогательным источникам получения средств относятся:

  • реализация имущества, с момента покупки которой прошло менее 3-х лет;
  • передача квартиры/гаража в аренду;
  • пенсия из негосударственного фонда и пр.

Важный нюанс: пенсионер вправе перенести вычет на время, когда он еще являлся наёмным рабочим (не далее 3-х лет).

Пример:

Гражданин вступил в ряды пенсионеров в 2019 году. Через 2 года стал владельцем квартиры. За 2020-й, 2019-й годы прибыли не имел, поэтому может вернуть 13% лишь за 2018 год. Если бы он купил жилье в 2020-м году, то получил бы вычет за 2 года – 2018-й и 2017-й.

Налоговый вычет при покупке квартиры супругами

Имущество называется совместно нажитым, если куплено после заключения брака. И неважно, кто платил деньги и на чье имя оно записано. Если ранее граждане не использовали 3-НДФЛ налоговый вычет при покупке квартиры, то могут сделать это, выбрав наиболее подходящую для себя схему:

  1. С распределением расходов в определенных долях;
  2. Исходя из фактически понесенных расходов каждой стороной.

Интересен тот факт, что на возврат налога претендуют оба члена семьи, т.е., каждому из супругов полагается до 260 тысяч рублей. На двоих это 520000 рублей. Плюс оба они могут вернуть часть %, уплаченных в процессе планового погашения задолженности. Распределение же производится в любой пропорции: 20/80, 50/50, 70/30, 100/0.

Если один супруг устроен неофициально и у него отсутствуют иные доходы, с которых удерживается 13%, то возврат доступен только второму члену семьи. Сумма та же – до 260 тыс. руб. Зато второй супруг оставляет за собой право воспользоваться льготой в следующий раз, у второго же она пропадет, так как такое право дается 1 раз.

Возврат налога по процентам

Если гражданин обзавелся квадратными метрами с помощью ипотеки, то ему можно вернуть и налоговый вычет при покупке квартиры и проценты (определенную часть). Общая сумма, на которую в итоге уменьшаются затраты – 650 тысяч рублей (260 т.р. + 390 т.р.). Размер начисленных % указывается в декларации в графе «Вычеты». Пример расчета:

  1. За прошедшие 12 месяцев клиент уплатил 100 тысяч рублей в качестве процентов;
  2. 13% от 100 т.р. – 13000 руб.

Возврату подлежат 13000 руб.  + сумма, получившаяся после вычета 13% из годовых доходов клиента.

Указанные выше 260000 и 390000 рублей – максимальные выплаты, которые получает приобретатель жилья при условии, что цена на объект имущества и процентные выплаты не меньше 2 млн. руб. и 3 млн. руб., соответственно.

Когда квартира стоит 1 млн. 700 тыс. руб., максимальная сумма возмещения составляет 221000 рублей (13% от 1700000 рублей). Если переплата по договору – 1 млн. 850 тыс. руб., то к возврату – 240500 рублей.

Налоговый вычет при покупке квартиры, сколько бы она не стоила – приятный бонус от государства. Но дается он тем, кто уплачивает налог 13% со своих доходов, в том числе индивидуальным предпринимателям. Исключение – работа ИП по УСН, ЕНВД, патентной СН.

Помните о том, вычет оформляется только с личных или заёмных средств, используемых по целевому назначению, в том числе на осуществление отделочных работ и закупку материалов.

Владельцы военной ипотеки, объектов недвижимости, частично или полностью купленных на средства материнского капитала воспользоваться помощью от государства не могут. Сюда же относится недвижимость, право собственности на которую перешло приобретателю от лиц, признанных законом взаимозависимыми.

Деньги возвращаются безналичным способом на расчетный счет в банке Российской Федерации или пластиковую карту. Реквизиты владелец квартиры оставляет в заявлении в момент его создания в ФНС.

Проверка заявления длится в течение 3 месяцев. Затем дается еще 1 месяц на перечисление средств. Рекомендуется не откладывать обращение на длительный срок, а подавать декларацию уже в январе-феврале.

© РИЭЛТОР BROSALIN.RU

Источник: https://brosalin.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

Сумма налогового вычета при покупке квартиры. Сколько можно вернуть налога с покупки квартиры?

Процент от покупки жилья от налоговой

Если Вы планируете приобрести недвижимость или уже купили ее, то Вас заинтересует вопрос: «Сколько можно вернуть налога с покупки квартиры?».

Далее в статье расскажем о сумме налогового вычета при покупке квартиры: сколько процентов можно получить, какой лимит (предельный размер) имущественного налогового вычета и какая максимальная сумма возврата налога, как рассчитать, сколько денег Вы вернете (мы предложим примеры расчета налогового вычета при покупке квартиры после 1 января 2014 года и до этой даты).

Сколько процентов можно вернуть с покупки квартиры

Если Вы собираетесь подать документы и оформить налоговый вычет при покупке квартиры, сколько процентов от ее стоимости Вы сможете получить? Имущественный налоговый вычет по расходам на новое строительство либо приобретение жилых домов, квартир, комнат, приобретение земельных участков (как и социальный вычет по расходам на лечение, лекарства, учебу, страхование жизни) учитывается при расчете НДФЛ (налога на доходы физических лиц), ставка которого составляет 13 %. Для расчета суммы налогового вычета при покупке квартиры необходимо сумму расходов по приобретению недвижимого имущества умножить на 13 процентов. Однако следует учитывать, что в законе (в статье 220 Налогового кодекса РФ) установлен лимит налогового вычета при покупке квартиры.

Размер налогового вычета при покупке квартиры

Для того чтобы понять, сколько можно вернуть налога с покупки квартиры, необходимо знать разницу между понятиями «сумма вычета» и «сумма возврата налога»:

  • сумма налогового вычета – это сумма, которая уменьшает налоговую базу для расчета подоходного налога, в результате чего уменьшается размер НДФЛ;
  • сумма возврата налога – это сумма, которая возвращается государством при оформлении налогового вычета в результате уменьшения налоговой базы для расчета НДФЛ.

В том случае, когда Вы получаете налоговый вычет не через налоговую инспекцию, а через работодателя, налог не возвращается, а просто перестает удерживаться из Вашей заработной платы в течение необходимого количества месяцев.

Кроме того, отвечая на вопрос, сколько можно получить по налоговому вычету за квартиру, необходимо учитывать нормы закона, касающиеся порядка получения вычета (возможность повторного получения вычета, передачи вычета другому лицу, распределения между супругами и т.д.). Если в течение года Вы не сможете получить всю сумму вычета, его остаток может быть перенесен на последующие годы до полного использования (пенсионеры имеют право перенести имущественный вычет по покупке квартиры на предшествующие налоговые периоды).

Максимальная сумма налогового вычета при покупке квартиры

Предельный размер имущественного налогового вычета в настоящее время составляет 2 000 000 рублей.

Вы можете вернуть 13 % по расходам на покупку квартиры (в них могут включаться расходы на отделку квартиры) и в предыдущие годы, так как фактически срока давности получения данного вычета не существует. Какая сумма налогового вычета при покупке квартиры Вам положена, зависит от того, когда было приобретено недвижимое имущество. Датой приобретения квартиры будет считаться:

  • дата государственной регистрации права собственности согласно выписке из ЕГРП (свидетельства о государственной регистрации права собственности) (по договору купли-продажи),
  • дата передаточного акта (по договору долевого участия в строительстве).

Максимальный размер налогового вычета при покупке квартиры по годам составляет:

  • с 1 января 2008 года по настоящее время — 2 000 000 рублей,
  • с 1 января 2003 года до 1 января 2008 года 1 000 000 рублей,
  • с 1 января 2001 года до 1 января 2003 года — 600 000 рублей.

До 1 января 2001 года получение налогового вычета за квартиру регулировалось нормами ФЗ от 07.12.91 г №1998–1.

О том, сколько можно вернуть с покупки квартиры супругам, читайте далее в статье.

Максимальная сумма возврата налога за покупку квартиры

Выясним, какая сумма возврата налога при покупке квартиры Вам положена, т.е. сколько денег Вы получите на руки. Вернуть можно 13 % от стоимости недвижимости, но не более 260 тыс. руб. (исходя из предельного размера имущественного налогового вычета).

Максимальная сумма возврата налога за покупку квартиры зависит от даты приобретения недвижимости (см. суммы вычетов по годам).

Сумма налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Если квартира приобреталась не за счет собственных средств, а за счет заемных (полностью или частично), кроме имущественного налогового вычета по расходам на приобретение недвижимости, Вы имеете право оформить возврат налога по расходам на погашение процентов по ипотеке (в том числе и при рефинансировании).

Максимальная сумма налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку в настоящее время составляет:

  • 2 млн. руб. по расходам на приобретение недвижимости,
  • 3 млн. руб. по расходам на погашение процентов.

Соответственно сумма возврата налога с покупки квартиры в ипотеку ограничивается в данный момент:

  • 260 тыс. руб. по расходам на приобретение недвижимого имущества,
  • 390 тыс. руб. по расходам на погашение процентов ипотеки.

Таким образом, максимальная сумма возврата НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку составляет 650 тыс. руб.

Подробнее о сумме возврата НДФЛ по процентам ипотеки можно прочитать здесь.

Вы сможете вернуть 13 % от Ваших расходов на приобретение квартиры, но не более установленного в законе лимита

Сколько можно вернуть налога с покупки квартиры супругами

В том случае если квартира приобретается супругами, каждый из супругов  вправе получить имущественный налоговый вычет исходя из

  • величины совокупных расходов супругов, подтвержденных платежными документами,
  • или на основании заявления супругов о распределении их расходов на приобретение объекта недвижимости,

но не более 2 000 000 рублей каждым из супругов (Письмо ФНС от 30 марта 2016 г. №БС-3-11/1367@). Таким образом, в настоящее время каждый из супругов может оформить налоговый вычет с покупки квартиры в размере 2 млн. руб. Муж и жена также могут вернуть налог при приобретении недвижимости в общую долевую собственность с детьми.

Если супруги приобрели недвижимость в общую совместную (долевую) собственность до 1 января 2014 года, то размер имущественного вычета, на который могут рассчитывать супруги, меняется, т.к. до этой даты действовал другой порядок предоставления вычета .

Сумма налогового вычета с покупки квартиры до 1 января 2014 года

Ранее имущественный вычет по покупке недвижимости предоставлялся по одному объекту недвижимости.

Кроме того, до 1 января 2014 года действовала норма о том, что при приобретении имущества в общую долевую либо общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета распределялся между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности либо с их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома, квартиры, комнаты в общую совместную собственность). Таким образом, максимальная сумма налогового вычета за квартиру 2 млн. руб. распределялась между супругами согласно указанному правилу.

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры

Если Вы хотите посчитать, сколько денег можно вернуть с покупки квартиры, Вам необходимо вычислить 13 % от Ваших расходов.

Расчет налогового вычета при покупке квартиры должен производиться с учетом установленных в законе ограничений и правил получения вычета, действовавших на момент приобретения недвижимости (до 1 января 2014 года или позже).

Отметим, что вычет не предоставляются в части расходов налогоплательщика, покрываемых за счет материнского капитала.

Далее предложены различные примеры расчета налогового вычета при покупке квартиры.

Пример 1

Налогоплательщик приобрел квартиру в ипотеку в новостройке, акт приема-передачи квартиры оформлен в 2018 году (кредит был получен в 2015 году). Стоимость квартиры составила 6 млн. руб., сумма расходов на погашение процентов ипотеки – 4 млн. руб. В этом случае налогоплательщик вернет налог в сумме 650 тыс. руб. (260 тыс. руб. по покупке квартиры, 390 тыс. руб. по процентам ипотеки).

Пример 2

Супруги в 2015 году оформили ипотеку и приобрели квартиру в общую совместную собственность. Стоимость квартиры составила 8 млн. руб., сумма расходов на погашение процентов ипотеки – 6 млн. руб. Каждый из супругов сможет оформить налоговый вычет в максимальном размере – 650 тыс. руб. (на семью 1 300 000 руб.).

Пример 3

Свидетельство о государственной регистрации права собственности оформлено в 2007 году, расходы на покупку квартиры составили 4 млн. руб. Налогоплательщик оформит налоговый вычет в размере 1 млн. руб. (действующий на тот момент предельный размер имущественного налогового вычета на покупку квартиры) и вернет налог в размере 130 тыс. руб.

Сколько можно вернуть налога с покупки квартиры зависит от того когда и кем было приобретено жилье. Вы можете получить 13 % от размера расходов на приобретение недвижимости, но не более установленного в Налоговом кодексе ограничения. Если Вы уже получили максимально возможную сумму налогового вычета при покупке квартиры, то повторно оформить данный имущественный вычет Вы не сможете.

Опубликовал:

Раленко Антон Андреевич

Москва 2019

Источник: https://just-ice.info/2019/08/05/vichet-pokupka-kvartira-summa/

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, участка земли

Процент от покупки жилья от налоговой

Что такое налоговый вычет
За что можно получить имущественный вычет
Размер вычета при покупке жилья
Размер вычета на ипотечные проценты
Кто имеет право на имущественный вычет
Документы для оформления вычета при покупкежилья
Документы для оформления вычета на ипотеку
Документы на вычет при совместной собственностисупругов
Документы для получения вычета на детей
Как заверить документы

Онлайн-сервис НДФЛка.ру — ваша помощь при составлениидекларации 3-НДФЛ! Декларация необходима, если вы планируетеполучить налоговый вычет при покупке квартиры, дома или земельногоучастка.

Читайте статью, смотрите видео – мы постаралисьмаксимально просто рассказать обо всех нюансах темы, дали простыеформулировки, понятные объяснения и много примеров.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — сумма, на размер которой уменьшаетсяналогооблагаемая база. Если вы официально трудоустроены, тоналогооблагаемая база — это ваша заработная плата, из которойработодатель ежемесячно перечисляет в бюджет 13% — налог на доходыфизических лиц (НДФЛ).

При покупке недвижимости часть денег можно вернуть,так как база уменьшается на размер вычета. За счет этого снижаетсясумма подоходного налога.

Например, ваша годовая зарплата 3 млн рублей. Из этойсуммы ваш работодатель в течение года выплатил в бюджет 13% — 390тыс. рублей. Налоговый вычет позволяет уменьшить налоговую базу(вашу з/п в 3 млн рублей) и оплачивать налог не со всей суммы, алишь с остатка.

Остаток — это ваша зарплата за минусом налоговоговычета. Если ваш налоговый вычет составляет 2 млн, то НДФЛ (13%)платится с 1 млн рублей (3 млн зарплата – 2 млн налоговыйвычет).

Тогда в бюджет должно быть выплачено не 390 тыс.рублей, а 130 тыс. рублей (13% от 1 млн рублей): 13% х (3 млн – 2млн) = 130 тыс. рублей.

Так как заявление на вычет подается по истечении года,а все налоги к этому времени уже уплачены в полном объеме, у васвозникает переплата по НДФЛ: 390 тыс. – 130 тыс. =260 тыс. рублей.

После того как налоговая инспекция одобрит вашидокументы, эта переплата зачисляется на ваш счет.

Второй вариант — вы берете в налоговой инспекцииУведомление и сообщаете работодателю о вашемправе на налоговый вычет. С этого момента он приостанавливаетвыплату налога из вашей зарплаты до тех пор, пока не будетисчерпана вся переплата.

Это и есть суть применения налогового вычета.

Для оформления вычета необходимо собратьподтверждающие документы и заполнить форму 3-НДФЛ.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

За что можно получить имущественныйналоговый вычет

Вы можете претендовать на возврат НДФЛ, если:

  • купили/построили квартиру, дом, комнату, долю вжилье;
  • купили земельный участок с жилым домом или участокдля строительства;
  • купили дом со статусом неоконченногостроительства;
  • оплачиваете или уже выплатили проценты по ипотечномукредиту;
  • оплатили строительные и отделочные материалы;
  • оплатили работы/услуги для стройки и отделки;
  • заплатили за проектно-сметную документацию;
  • оплатили подключение к инженерным сетям,коммуникациям.

Случаи, когда нельзя вернуть расходы:

  • вы купили квартиру, дом или земельный участок увзаимозависимых лиц — близких родственников, своего начальника илидругих людей, способных повлиять на результат сделки;
  • если вы уже использовали возврат по расходам напокупку жилья.

Можно ли получить налоговый вычет на перепланировку,переустройство, реконструкцию, если вы купили уже готовый дом? Ксожалению, нет. Можно пристроить дополнительную комнату, добавитьэтаж или веранду, но инспекция не примет счета за эти работы иматериалы.

Ваш дом в договоре купли-продажи должен иметь статус«незавершенное строительство», только в этом случае вы можетевернуть себе часть расходов по кардинальному обновлению дома.

Даже если ваш дом не достроен, и это прописано вдоговоре, в вычет не попадает монтаж сантехники и душевой кабины,установка газового и любого другого оборудования. Правило касаетсяи придомовых построек — сарая, забора, гаража, бани, бассейна.

Размер налогового вычета при покупкеквартиры, дома, земельного участка

При покупке жилья или земли возвращаются до 13%затрат. Размер имущественного вычета не может превышать2 млн рублей, поэтому максимальная сумма, которую выможете получить — 260 тыс. рублей (13% от 2 млнрублей). И не забудьте — вычет не может быть превышать стоимостькупленной вами недвижимости.

Например, если вы стали хозяином квартиры стоимостью1,5 млн рублей, то и налоговый вычет вы получите1,5 млн, а не 2 млн рублей. На счет будет зачислено195 тыс. рублей, а не 260.

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-pri-pokupke-jilya/nalogovyiy-vyichet-pri-pokupke-kvartiryi-doma-uchastka-zemli/

Налоговый вычет по ипотеке как получить в 2020 году

Процент от покупки жилья от налоговой

При покупке квартиры в ипотеку можно получить деньги обратно от государства. Разобрались какие документы подавать и сколько можно вернуть денег за ипотеку

Если вы когда-то покупали недвижимости в ипотеку — можно вернуть часть денег себе. При этом вернуть деньги можно за основной кредит, так и за проценты по нему. Если квартира в ипотеке стоила 2 миллиона рублей, можно вернуть 290 тысяч рублей себе. Но для этого нужно соответствовать определенным требованиям, а также оформить документы для возврата налогового вычета.

Рассмотрели в статье как оформить налоговый вычет по ипотеке и какие документы понадобятся

Дисклеймер: в статье рассматривается общий случай получения налога на вычет по ипотеке. Если вы хотите получить персональную рекомендацию по получению налогового вычета — напишите нам на почту pr@rosreestr.net. Постараемся разобраться в вашей ситуации

Если вы покупаете квартиру, дом или земельный участок в ипотеку — можно получить налоговый вычет по кредиту. Максимальный вычет ограничен сверху: 2 миллиона рублей.

Из 2 миллионов рублей можно получить максимальный вычет в размере 290 тысяч рублей. Это 13%, которые уплачиваются государству в виде налогов.

При этом если вы покупали квартиру до 2014 года — вы можете получить налоговый вычет по НДФЛ уже по истечению срока своего кредита. Подать заявку на вычет можно единожды.

Есть несколько условий для того, чтобы получить налоговый вычет: официальное устройство на работу и получение белой зарплаты, квартира покупается на территории Российской Федерации. При этом не важно кто продавец квартиры: физическое или юридическое лицо.

Если брать ипотеку на новостройку — право на налоговый вычет начинается после подписания акта приёма-передачи квартиры. При этом если вы ИП получить налоговый вычет, к сожалению, не получится.

При этом, если вы купили квартиру в 2009 году — получить налоговый вычет можно за последние три года: если подать заявление в 2019 году, налоговый вычет придет с 2016 по 2019 год.

Получить вычет по налогу за ипотечную квартиру можно по двум способ:

— на основной кредит;

— на уплаченные проценты по кредиту.

При этом неважно из какого источника средств оплачивался кредит: ваши личные сбережения и накопления или кредитные деньги. Вот несколько примеров, как рассчитывается налоговый вычет на основную часть кредита и по уплаченным процентам:

Пример уплаты процентов: Алексей купил квартиру за 2 миллиона рублей. В процентах за кредит он заплатит 930 тысяч рублей. С учетом лимитов на налоговый вычет, он сможет вернуть себе 380 900 рублей.

Пример вычета основного кредита: Алексей работает в «белую» и получает суммарно за год 720 тысяч рублей. Из всей зарплаты 13% он платит государству, а в сумме это 93 600 рублей. Можно оформить возврат денег через имущественный вычет. Тогда Алексей за первые 4 года получит по 93 600 рублей, а в пятом году 6 500 рублей.

Для того, чтобы получить налогоывй вычет по ипотеке нужно: собрать документы, подать их в налоговую, после проверки деньги поступят на ваш счет. В некоторых регионах процесс и список документов может отличаться. Мы рассмотрим общее требование к подаче заявления на налоговый вычет

Основные документы, которые нужно подавать:

— Документ удостоверяющий личность — паспорт.

— Декларация 3-НДФЛ.

— Правоустанавливающий документ. Выписка из ЕГРН, договор купли-продажи, мены, ренты или другой документ, в зависимости от способа покупки недвижимости.

— Заявление. Можно заполнить на месте в налоговой или дома по образцу.

— Документы, которые подтвердят ваши расходы. Это могут быть чеки или выписки с банковского счета.

— Подтверждение того, что вы работаете официально и уплачиваете подоходный налог. Это справка 2-НДФЛ.

— Реквизиты банковского счет.

При этом ожидание возврата налога на банковскую карту небыстрый — это может затянуться на 4 месяца. Также получить вычет не самостоятельно, а через работодателя. Для этого понадобятся те же документы, а также дополнительно заявление в свободной форме, что вы хотите получать вычет через работодателя. Подать документы можно лично в налоговую или через сайт ФНС.

Для того, чтобы получить налоговый вычет нужно соответствовать нескольким требованиям: получать «белую» зарплату или отчислять официально 13% подоходного налога, если у вас есть альтернативные источники дохода, квартира покупается на территории Российской Федерации.

Максимальный размер вычет, который можно получить при покупке недвижимости составляет 2 миллиона рублей. При этом на человека можно получить этот вычет один раз. Получить вычет можно после того, как вы стали собственником жилья. Если квартира куплена в новостройке — после подписания акта приема-передачи, если квартира покупалась — выписка из ЕГРН.

Обращаться для получения вычета, можно на следующий год после приобретения недвижимости.

Источник: https://rosreester.net/info/kak-poluchit-nalogovyy-vychet-po-ipoteke-v-2020-godu

Получение налогового вычета — Справочник Недвижимости

Процент от покупки жилья от налоговой

Практически любой гражданин РФ имеет право получить налоговый вычет за покупку жилья. Неважно — была куплена недвижимость на собственные средства или в ипотеку.  Главное — чтобы вы платили налоги в России. Именно какую-то часть ваших налогов и готово вернуть государство в качестве вычета. Рассказываем, сколько, когда и как вы можете получить.

Сколько можно получить

Зависит от того, когда была приобретена квартира.

Приобрели после 1 января 2014 года. Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для  стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.

Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.

Вычет может получить каждый из собственников жилья. Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).

Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.

Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры. Остаток полагающейся компенсации можно получить при покупке следующего жилья.

Приобрели до 1 января 2014 года. Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке. Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен. Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.

Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья.

Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета будет «общий» — 2 млн.

Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.

Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года:260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.

Кто может получить вычет

Вычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.

Вы можете рассчитывать на вычет:

  • если имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ (на сайте Федеральной налоговой службы можно уточнить, облагается ли вид вашей деятельности НДФЛ), при этом индивидуальные предприниматели, которые платят другой налог, вычет получить не могут;
  •  если вы пенсионер и кроме пенсии ежемесячно получаете официальный доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ (например, сдаёте недвижимость и платите налоги);
  • если вы приобретаете жильё на имя своего несовершеннолетнего ребёнка и имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ.

Если вы купили квартиру до выхода в декретный отпуск, налоговый вычет можно оформить, исходя из суммы доходов до декрета, а оставшиеся деньги вернуть после выхода на работу. 

Как можно получить

Получить налоговый вычет можно через налоговую инспекцию или через работодателя. Право на вычет через работодателя вы можете заявить сразу после покупки квартиры, не дожидаясь окончания календарного года.

Работодатель в этом случае не будет удерживать из вашей зарплаты налог 13%. Если до конца года сумма вычета не будет выплачена полностью (что более чем вероятно), на следующий год придётся повторить процедуру.

И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.

Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет. Налоги можно вернуть за предыдущий год или за предыдущие 3 года (в зависимости от того, когда вы купили квартиру — в прошлом году или раньше).

Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет.

Если нет — вы можете сначала вернуть вычет за покупку жилья, а потом — за уплаченные проценты по ипотеке.

Процедуру придётся повторять каждый год, до полной выплаты компенсаций по обоим вычетам.

Какие документы нужно собрать

Для получения налогового вычета нужно собрать пакет документов, в который входят:

  1. ИНН и копия паспорта (основная страница и страница с регистрацией).
  2. Форма 2-НДФЛ, которую нужно получить у работодателя (можно у нескольких) за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога. В налоговую подаётся оригинал.
  3. Декларация 3-НДФЛ. Нужна только для получения вычета через налоговую. Подать нужно оригинал, но для себя лучше сделать копию и попросить налогового инспектора поставить отметку о приёме документа. Образец заполнения декларации вы можете посмотреть здесь. Есть платные программы, которые помогают сформировать декларацию автоматически.
  4. Копии документов, подтверждающих ваше право на собственность:
  • свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (если есть) или выписка из ЕГРН;
  • договор о покупке квартиры;
  • акт приёма-передачи квартиры (обязателен, если вы заявляете налоговый вычет за новостройку);
  • если у вас ипотека, понадобится также кредитный договор, график погашения кредита и отчёт об уплаченных процентах за пользование кредитом.

         5. Копии платёжных документов:

  • Если вы купили квартиру на собственные средства, понадобятся квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки. Если вы рассчитывались наличными, нужны расписки о получении денежных средств.
  • В случае с ипотекой соберите документы, подтверждающие факт выплаты процентов по кредиту (выписки из банка либо квитанции к приходно-кассовым ордерам при внесении наличных на счёт).

Как получить вычет через работодателя

Если вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся сходить: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя и потом забрать оригинал уведомления.

Для получения уведомления необходимо собрать пакет документов (список см. выше).

С ним нужно прийти в налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет. Образец заявления можно найти здесь.

В течение одного месяца ИФНС выдаст вам уведомление о праве на имущественный вычет. С ним вы идёте к работодателю и пишете заявление на получение налогового вычета.

После оформления всех необходимых бумаг работодатель перестанет удерживать налог 13% с вашей зарплаты до конца календарного года. Если за это время вам не выплатят вычет полностью, то в новом году нужно будет оформить новое уведомление в налоговой. И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.

Как получить вычет через налоговую инспекцию

Если вы возвращаете налоги через инспекцию, то, помимо приведённого выше списка документов, вам понадобятся:

  • Заявление на возврат налогов за имущественный вычет. Для заполнения заявления вам потребуются реквизиты банковского счёта, на который будут переводить вычет.
  • Если вы оформляете налоговый вычет на имя ребёнка, нужно также приготовить копию его свидетельства о рождении.
  • Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке до 01.01.2014. Если квартира была приобретена в браке после 01.01.2014, то заявление о распределении вычета нужно только для жилья стоимостью менее 4 млн рублей.

Помните: несмотря на то, что вы сдаёте копии документов, все оригиналы должны быть при вас. Вы можете отправить пакет документов в налоговую заказным ценным письмом с уведомлением через почту РФ (обязательно с описью об отправке) или в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика.

Налоговая инспекция проверяет документы 3 месяца. В процессе проверки документов вас могут вызвать в налоговую для уточнений либо сверки оригиналов, но это бывает крайне редко.

В случае положительного результата проверки документы передаются из камерального отдела в отдел урегулирования задолженности для перечисления налога.

 Далее на расчётный счёт, который вы указали, переведут деньги за весь период, для которого рассчитывается вычет. По закону перевод занимает 1 календарный месяц с момента окончания проверки.

Если же по каким-то причинам в результате проверки получен отказ в вычете, то налоговый орган обязан соблюдать письменную процедуру такого отказа: в течение 10 дней после проверки выслать по почте РФ либо лично вручить акт по результатам налоговой проверки с обоснованием отказа в вычете.

Когда могут отказать в возврате налогового вычета

Посмотрите, не попадёт ли ваш случай в эти категории:

  • если вы ранее использовали свое право на налоговый вычет либо его часть (получили частичную компенсацию за жильё, приобретённое до 01.01.2014 года);
  • если вы приобрели квартиру по государственной программе социальной поддержки без использования собственных средств;
  • если вы приобретали жильё на материнский капитал. В этом случае налоговый вычет можно вернуть только с собственных средств, без учёта суммы материнского капитала;
  • если жильё за вас оплатил работодатель;
  •  если вы приобрели жильё у взаимозависимых лиц. Таковыми обычно признаются близкие родственники — супруги, родители, дети, брат, сестра, опекуны и подопечные;
  • вы не являетесь налоговым резидентом России (живёте в стране менее 183 дней в году);
  • недвижимость была приобретена не в России;
  • если вы приобрели объект недвижимости, на который не предоставляется налоговый вычет (например, купили жилое помещение, а не жилой дом, или апартаменты, а не квартиру).

Заключение

Налоговый вычет — прекрасная возможность вернуть немалую сумму денег, хотя это и займёт какое-то время. Если вы до сих пор боитесь связываться со «всеми этими бумажками», то найдите консультанта, который поможет вам собрать и правильно оформить документы.

Авторы: команда Яндекс.Недвижимости и Кристина Синкевич, руководитель Центра оформления налоговых вычетов. Иллюстратор: Наташа Джола

Источник: https://realty.yandex.ru/spravochnik/poluchenie-nalogovogo-vycheta

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.