При покупке квартиры надо платить налог

Содержание

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

При покупке квартиры надо платить налог

Принципиально важные изменения в законодательстве о недвижимости, которые начали действовать в 2017 году.

contrastwerkstatt/Fotolia

Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

Покупая квартиру, вы вправе получить имущественный налоговый вычет. Рассказываем, как это сделать.

beeboys/Fotolia

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Можно ли получить налоговый вычет еще раз, купив недвижимость по ипотеке, если он уже однажды использовался?

Sean K/Fotolia

Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?

Я купила и продаю квартиру. Могу ли я оформить налоговый вычет на эту покупку?

Africa Studio/Fotolia

Могу ли я получить налоговый вычет в декрете?

Нахожусь в отпуске по уходу за ребенком. Могу ли я получить налоговый вычет с покупки квартиры?

Andrey Cherkasov/Fotolia

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

Продаю квартиру. Могу ли я получить налоговый вычет, если я неработающий пенсионер?

mars58/Fotolia

Сестра купила у меня дом, а ей не возвращают налог. Почему?

Продала дом родной сестре. В возврате налога с покупки дома ей было отказано. Правы ли налоговики?

dean/Fotolia

Какие тонкости нужно знать о налоге с продажи квартиры?

Все, что вы хотели знать о налоге с продажи квартир, раскладывает по полочкам юрист из компании недвижимости.

sasha85ru/Fotolia

Налог с продажи квартиры: правила и примеры

Правила расчета сумм для уплаты НДФЛ на основе кадастровой оценки при продаже квартиры раньше установленного минимального срока владения.

Kenishirotie/Fotolia

Должен ли я платить налог на продажу доли ценой менее 1 млн?

Унаследовал в квартире долю ценой менее 1 млн, хочу продать. Плачу ли я налог?

alotofpeople/Fotolia

Какие расходы указать в декларации, чтобы уменьшить налог?

Что можно и что нельзя указать в декларации, чтобы уменьшить сумму налога при продаже квартиры.

O'SHI/Fotolia

Нужно ли платить налог с продажи квартиры, полученной при переселении?

Квартира получена по программе расселения ветхого жилья. Нужно ли платить налог с ее продажи и почему?

Friedberg/Fotolia

Каков налог при продаже квартиры, полученной после сноса?

Получаю квартиру по программе сноса. Какой налог я заплачу при продаже?

Alexander Zamaraev/Fotolia

Плачу ли я налог с продажи доли в квартире, купленной в браке?

При разводе получена доля в квартире, которая была куплена в браке. Нужно ли платить подоходный налог со своей доли при продаже квартиры?

Photographee.eu/Fotolia

Могу ли я оформить 2 дарственные, чтобы не платить налог?

Хочу передать квартиру племяннику. Можно ли оформить дарственные и сэкономить на налогах?

Dmitry Pistrov/Fotolia

Какие налоги действуют при продаже квартиры с последующей покупкой?

Если продаже квартиры происходит в одном регионе, а покупка – в другом, какая используется база для расчета налога на доход, учитывается ли стоимость ремонта?

allvision/Fotolia

Продал жилье и купил новое, доход нулевой. Что с налогами?

Что писать в налоговой декларации, если продал квартиру и купил новую за ту же цену?

charnsitr/Fotolia

Купил квартиру 2 месяца назад и продаю за ту же сумму. Должен ли я платить налог?

Я купил квартиру за 1,3 млн и через два месяца решил ее продать. В договоре будет прописана эта же сумма. Буду ли я платить налог 13%?

kerkezz/Fotolia

Продаю наследственную квартиру. Какой налог я плачу?

Эксперты поясняют, какой налог следует платить при продаже квартиры, которая была унаследована по частям.

glisic_albina/Fotolia

Приватизируем и продаем комнату. Как снизить налоги?

Приватизируем комнату в коммуналке. Планируем сразу продать и купить большую площадь. Как нам избежать больших налогов?

Africa Studio/Fotolia

Как рассчитывается налог на продажу апартаментов в Ялте?

Я купил апартаменты в Крыму в 2010 году. Какой налог я буду платить, если продам их сейчас?

Iva/Fotolia

Какой налог с продажи квартиры платят те, кто уехал из России?

Какие налоги должны платить граждане России после переезда за границу, когда продают свою недвижимость?

pressmaster/Fotolia

Какой налог нерезиденты платят, продавая жилье в Крыму?

Я нерезидент. Какой налог я буду платить при продаже квартиры в Крыму?

pbombaert/Fotolia

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425

Размер налога на покупку квартиры в 2019 году

При покупке квартиры надо платить налог
Приобретение недвижимости приводит не только к появлению прав и возможностей, но и обязательствам. Одним из основных является оплата ежегодного налога, который оплачивают все собственники жилых помещений независимо от их вида и количества. Нужно ли платить налог при покупке квартиры в 2019 году?

О налоге при приобретении недвижимости

По действующему законодательству налог на доходы физических лиц при приобретении дома или квартиры оплачивает продавец, так как получает доход. Покупатель деньги тратит. Он оплачивает сумму, которая устанавливается условиями договора купли-продажи. По закону у него нет обязательства оплачивать имущественный налог.

Иногда складываются ситуации, когда НДФЛ за предыдущий период не оплачен, а продавец не может его внести. Можно подписать соглашение, согласно которому стоимость квартиры уменьшается на размер налога. Покупатель оплачивает налог после вступления в право собственности, а продавец освобождается от его внесения.

В дальнейшем налог на имущество оплачивается ежегодно. Налоговая инспекция высылает письма с указанием имени собственника и суммы, которая подлежит к оплате. Ее необходимо вносить в установленные сроки, чтобы не допустить просрочки и избежать штрафных санкций.

НДФЛ в размере 13% оплачивается продавцом. Данное требование действует в отношении любых объектов недвижимости, которые находились в собственности менее 3 лет при приватизации или 5 лет при купле-продаже.

Кто оплачивает налог?

Владелец оплачивает налог с первого года собственности на квартиру. Он вносится до 1 декабря года, который следует за годом приобретения недвижимости. От выплаты освобождаются следующие категории:

  • Участники ВОВ;
  • инвалиды детства;
  • инвалиды I и II групп;
  • пенсионеры;
  • бывшие военнослужащие со стажем от 20 лет.

Льгота распространяется только на один объект недвижимости. Если в собственности есть квартира и загородный дом, можно не платить налог только за один объект. За остальные объекты недвижимости придется платить полную сумму. Если гражданин не относится к льготной категории, налог оплачивается со всех объектов недвижимости в собственности.

О получении вычета

При приобретении жилья можно получить имущественный вычет. Он действует в отношении покупателя недвижимости. Это сумма, на которую можно уменьшить размер НДФЛ для налогоплательщика. Максимальная сумма составляет 2 миллиона рублей, а при приобретении в ипотеку – 3 млн. рублей.

В конкретном случае налоговая служба вернет не всю сумму, а только 13% с нее. Таким образом, при возврате от 2 млн. рублей оплачивается 260 тысяч рублей. Для оформления выплаты необходимо предоставить полный комплект документов, включая:

  • паспорт собственника;
  • правоустанавливающий документ, такой как договор купли-продажи;
  • кредитный договор, если квартира приобреталась с использованием ипотеки;
  • платежные документы, подтверждающие внесения полной стоимости квартиры;
  • заявление на имущественный вычет.

При покупке важно указывать всю сумму. Некоторые продавцы просят занизить стоимость в договоре купли-продажи. Это делается, чтобы платить меньший налог. Но покупателю это не выгодно, так как он не сможет получить полную сумму вычета. А при возникновении судебного спора практически невозможно доказать, что оплачивалась большая стоимость.

Как рассчитывается НДФЛ при покупке недвижимости?

На последний месяц в году приходятся редкие сделки по приобретению квартиры. Новому собственнику приходится вносить сумму за месяцы года, в котором квартира уже была в собственности. Продавец платить за те месяцы, когда владел собственностью.

Для расчета используются следующие понятия:

  • налоговая база, которой является кадастровая стоимость недвижимости;
  • налоговый период, за который принимается календарный год;
  • налоговая ставка – зависит от субъекта, но не превышает 2%.

При наличии льготы важно своевременно подать документы в налоговую инспекцию, чтобы не начислили налог за следующий период. Продавец и покупатель при определении суммы должны исходить из количества полных месяцев, когда квартира была в собственности у каждого. Берется общая сумма за год и делится на 12 полных месяцев. После этого каждый оплачивает свою часть.

Какой налог оплачивается в случае ипотеки?

Если квартира приобреталась за счет средств банка, на время выплат накладывается ограничение по совершению сделок.

Без согласия банка невозможность продать или подарить недвижимость, так как в Росреестре есть специальная запись об обременении в силу ипотеки.

Но временные ограничения права собственности не лишают собственника права получения налогового вычета и обязанности оплачивать ежегодный налог.

Ипотека не дает специальные льготы, но и не лишает законных прав. Налоговый вычет предоставляется с максимальной суммы до 3 млн. рублей. Также придется оплачивать ежегодный налог, который рассчитывается налоговой службой ежегодно. После погашения ипотеки снимается ограничение на распоряжение квартирой, а обязанность оплачивать имущественный налог остается прежней.

Использование материнского капитала

Наличие двоих и более детей позволяет получить выплату от государства. Ее можно направить на различные цели, в том числе погашение ипотеки или приобретение квартиры. Но многих интересует, нужно ли платить налог на сумму материнского капитала. Законодательство не устанавливает подобного требования, ведь данная сумма предоставляется государством для улучшения жилищных условий детей.

Нельзя получить налоговый вычет с данной суммы, так как она не является собственной, а предоставляется государством. Выплата предоставляется только с тех средств, которые налогоплательщик внес самостоятельно. Для правильного расчета предоставляются платежные документы о стоимости договора и размере средств материнского капитала, направленных на покупку.

Кто платит налог при переуступке права требования?

Данное обстоятельство появляется, когда квартира находится в залоге у кредитной организации. Покупателю передается не право собственности, а обязательство по выплате платежей. Собственность возникает только после полного погашения задолженности.

В таком случае налоги оплачиваются продавцом. Налоговой базой становится разница между ценой квартиры в момент оформления кредитного договора и стоимостью, определенную на момент продажи. Покупатель не должен вносить дополнительные налоги, пока не станет полноправным собственником.

Данная ситуация возникает редко, так как банки часто настаивают на полной выплате кредита перед передачей права собственности покупателю. Перед оформлением документов необходимо заблаговременно уведомить об этом банк, а дальнейшие действия предпринимаются в зависимости от его решения.

Таким образом, при приобретении квартиры новый собственник не обязан оплачивать налог на доходы, так как он не получает деньги, а оплачивает их.

Устанавливается обязательство оплачивать ежегодный налог, который вносится с первого года собственности.

Если квартира приобретена не в конце предыдущего периода, НДФЛ оплачивается только за те месяцы, когда квартира уже находилась в собственности покупателя.

Источник: https://SunSochi.com/blog/nalog_pri_pokupke_kvartiry_v_2019_godu/

Кому и какие налоги платить при покупке и продаже квартиры

При покупке квартиры надо платить налог
Кому и какие налоги платить при покупке и продаже квартиры

Кому и какие налоги платить при покупке и продаже квартиры – рассказываем о налогах при продаже или покупке жилья простым языком, в пошаговых схемах и пояснениях к каждой ситуации по продаже или покупке недвижимости.

Вне зависимости от причины перехода права собственности в отношении жилой недвижимости сопровождающие этот переход операции подразделяются на приобретение и отчуждение.

Производя отчуждение (продажу, дарение) жилой собственности недавний ее владелец при обозначенных условиях (схема ниже) должен выплатить государству налог – на прибыль, если бывший собственник является юрлицом или на доходы (НДФЛ), если квартира принадлежала физлицу.

Налоги при приобретении недвижимости (дарение, покупка)

Налоги при приобретении недвижимости (дарение, покупка)

Пояснение схемы:

*Налоговыми резидентами РФ являются россияне и граждане иных государств, если они более полугода (свыше 183 суток) за двенадцатимесячный период находятся в России.

Период нахождения физлица в России считается беспрерывным при его выезде за границы РФ для обучения, прохождения лечения или осуществления трудовых обязанностей сроком менее шести месяцев, т.е. краткосрочно (ст.207 п.2 Налогового кодекса).

Налоговая ставка для физлиц-резидентов РФ составляет 13% (ст.224 п.1 Налогового кодекса).

**Налоговыми нерезидентами РФ признаются, соответственно абзацу выше, россияне и иностранцы, находившиеся в России непрерывно менее полугода (т.е. менее 183 дней). С физлиц-нерезидентов РФ взымается налоговая ставка 30% размера (ст.224 п.3 Налогового кодекса). Также нерезидентам не доступен имущественный вычет по налогам, равный миллиону рублей (письмо Минфина за №03-04-05/53035).

Способ перехода на пониженную налоговую ставку для нерезидента – осуществление сделки дарения жилья в пользу близкого родственника-резидентом РФ, а затем проведение сделки продажи квартиры от имени одаряемого.

Налоги при продаже недвижимости

Налоги при продаже недвижимости

Пояснение схемы:

*Нельзя воспользоваться обеими льготами сразу – «доходом за минусом расхода» и «доходом минус миллион рублей» (т.е. вычетом налогов). Требуется выбрать один вариант, являющийся наиболее выгодным в складывающейся ситуации.

Допускается однократное проведение кадастровой оценки за трехлетний период (ст.11 закона за №237).

При владении проданной недвижимой собственностью менее, соответственно, 3-х либо 5-ти лет обязательна подача налоговой декларации, пусть даже потребности уплаты налога нет (ст.228 п.1 пп.2 Налогового кодекса). Отметим, что обязанность подачи НДФЛ возлагается как на резидентов РФ, так и на нерезидентов.

Указанный коэффициент 0,7 (т.е. 70% от стоимости по кадастру) является понижающей величиной, значение которой может быть более низким по решению местных органов власти.

Выяснить текущую кадастровую стоимость принадлежащей вам недвижимости можно полностью бесплатно на официальном сайте росреестра.

Налоги при продаже недвижимости

Квартира-новостройка и налоги

В отношении новостроек основной налоговый вопрос – следует ли платить налог при фактическом отсутствии собственности. Отметим, что жилье в новостройке признается законом собственностью владельца лишь с момента ее регистрации.

Налоги при продаже новостройки

Пояснение схемы:

*Налоговая служба учтет расходы на ремонт квартиры, если жилье приобретено без отделки (новостройка), либо нуждается в отделке (вторичка). Этот момент следует отразить в договоре купли-продажи, акте приема-передачи или ином документе, служащем подтверждением перехода прав на квартиру собственнику (ст.220, п.5.3 Налогового кодекса).

Продажа одного и покупка другого жилья в этом же году

Рассмотрим порядок выплаты налога и доступности имущественного вычета при реализации квартиры с приобретением новой в налоговом периоде одного года.

Продажа одного и покупка другого жилья в этом же году

Пояснение схемы:

*Особое исключение по налоговому вычету применяется к гражданам, использовавшим до 2001 года правом возврата части НДФЛ – они вправе обратиться за вычетом повторно.

Неверно считать налоговые выплаты за проданное, а после купленное жилье взаимозачетом. Порядок здесь другой:

  • продажа жилья дает его собственнику доход, с которого при названных выше условиях уплачивается налог государству;
  • покупка жилья позволяет собственнику обратиться к налоговой службе за имущественным вычетом. При условии, что квартира покупалась без субсидированных государством (маткапитал и т.п.), работодателем, либо иными лицами средств.

Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости

Гражданин вправе совершить сделку продажи жилья, а через некоторое время или сразу же – сделку покупки квартиры.

И у него есть полное право обратиться за вычетами по обеим сделкам, оформив на каждую документы в отдельности и подав их одновременно. Почему нет? Это законом не запрещается.

И скорее всего гражданин получит вычет по обеим сделкам, проведенным им в одном налоговом периоде. Только это будут отдельные вычеты по каждой сделке, а не взаимозачетные.

Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости

Пояснение схемы:

*Право вычета на покупку однократно предоставляется государством не на жилой объект недвижимости, а купившему это жилье гражданину (ст.220 п.11 Налогового кодекса).

Кстати, при частичном использовании права на вычет ранее, купившее новую квартиру лицо вправе обратиться с заявлением на оставшуюся сумму вычета. Напоминаем, что начала 2014 года размер вычета допустимо применять не только к одному недвижимому объекту, но и к нескольким, причем без ограничения срока погашения вычета (ст.220 п.3 пп.1 Налогового кодекса).

**Право имущественного вычета при продаже жилой недвижимости возникает у гражданина однократно за год (один налоговый период) (ст.220 п.2 пп.1 Налогового кодекса). Вычет предоставляется на сумму продажи до миллиона рублей. И если собственник намерен поочередно продать несколько объектов недвижимости, ему выгоднее учесть ограничения имущественного вычета по сумме и срокам.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5b1541ee0422b4ec7b2bdd87/komu-i-kakie-nalogi-platit-pri-pokupke-i-prodaje-kvartiry-5d3846824735a600ae267d0f

Нужно ли платить налог при покупке квартиры?

При покупке квартиры надо платить налог

Нужно ли платить налог при покупке квартиры? Чтобы дать точный ответ на этот вопрос, граждане должны хорошо разбираться в налогообложении. В противном случае человек столкнется с серьезными проблемами.

Задолженности в области налогов чреваты штрафами. Именно поэтому каждый должен понимать, когда и за что ему нужно платить.

Как быть с приобретением жилья? Есть ли какие-нибудь налоги при заключении сделки? Если да, то в каких размерах? Можно ли рассчитывать на какие-либо бонусы от государства?

Как продать или купить жилье

Сопровождение сделок с недвижимостью является весьма распространенной и популярной услугой. Она нужна и при покупке нового жилья, и во время приобретения “вторички”. Сопровождают куплю-продажу недвижимости соответствующие агентства или нотариусы с юристами.

Многие интересуются, как можно продать жилье. Если продавец согласился на сопровождение сделок с недвижимостью, можно придерживаться следующего алгоритма действий:

  1. Собрать документы для оформления купли-продажи.
  2. Обратиться в агентство недвижимости и составить объявление о продаже.
  3. Встретиться с потенциальными клиентами и обсудить нюансы операции. В этот момент обычно происходит демонстрация жилья.
  4. Сходить в агентство недвижимости и подписать договор купли-продажи. Если человек самостоятельно проводит операцию, можно обратиться к нотариусу.
  5. Оплатить услуги у уполномоченных лиц.
  6. Выдать расписку о получении денег за операцию покупателю. Ему же выдают акт приемки-передачи жилья.
  7. Забрать на руки свою копию соглашения “о покупке”.

Звучит не так уж страшно. На самом деле, сопровождение сделок с недвижимостью в России значительно облегчает жизнь. Только подобный подход к продаже имущества предусматривает немалые дополнительные расходы.

Как выбрать цену

Нужно ли платить налог при покупке квартиры? Для начала придется понять, как продавцу установить правильный ценник на свое имущество. От этого будет зависеть многое.

При выставлении жилья на продажу хозяину необходимо провести оценку “недвижки”. В ходе проверки выяснится истинная кадастровая стоимость. От нее необходимо отталкиваться при продаже жилья.

Слишком завышенный ценник на объект недвижимости или его заниженная стоимость делают куплю-продажу невыгодной. Поэтому лучше делать небольшую наценку от кадастровой цены.

Кто будет платить

Какие налоги надо платить при покупке квартиры? И на что вообще могут рассчитывать граждане РФ?

Налогообложение при продаже жилья имеет место. Налоги при этом будет платить продавец недвижимости. Покупатели никаких дополнительных расходов не несут. А значит, им можно не беспокоиться за уплату налогов за проведенную операцию.

Можно ли как-нибудь освободиться от подобной ответственности? Да, но не всегда. Далее будут рассмотрены все возможные варианты развития событий.

Платежи с доходов

Платят ли налог при покупке квартиры? Да, но это касается непосредственно продавца. Покупатели, как уже было сказано, за приобретение имущества дополнительных расходов не несут. Более того, при определенных обстоятельствах новый хозяин жилья может получить налоговый вычет имущественного типа. Об этом речь пойдет позже. Сначала разберемся с налогообложением.

Облагается ли налогом купля-продажа квартиры? Да. Продавец должен будет перечислить в государственную казну НДФЛ. Платеж осуществляется почти всегда. Лишь изредка НДФЛ в размере 13 % от суммы по договору платить не придется. Об исключениях речь пойдет чуть позже.

Ндфл для нерезидентов

Стоит обратить внимание на то, что отсутствие у человека гражданства РФ не освобождает его от ответственности перед налоговыми органами. Если происходит продажа жилья или иного имущества, принадлежащего нерезиденту, человеку все равно нужно будет перечислить в ФНС подоходный налог.

Разница заключается только в процентной ставке. Для нерезидентов РФ она на сегодняшний день составляет 30 % от суммы, прописанной в договоре купли-продажи.

Нововведения в России

Платят ли налог при покупке квартиры? Продавцы – да, покупатели – нет. Эта норма прописана на законодательном уровне. Более того, с 2016 года в НК РФ ввели существенные изменения. Они начали вводить население в заблуждение.

Дело все в том, что раньше при расчете налога при покупке квартиры и ее продаже учитывалась рыночная стоимость имущества. Теперь этот показатель упразднили. Отныне гражданам придется готовиться к расчету НДФЛ по новым правилам. За налоговую базу будет приниматься кадастровая стоимость жилья.

Это значит, что именно от подобного показателя будет многое зависеть. Да, продавец может указать в договоре купли-продажи любую стоимость. Только налоговые службы будут учитывать при подсчете НДФЛ именно кадастровый ценник. Сильные отклонения от соответствующей суммы в большую или меньшую сторону приведут к огромным расходам. А значит, такие соглашения окажутся невыгодными.

Право ФНС

Продажа квартиры ниже кадастровой стоимости – явление не слишком частое, но оно может встретиться в реальной жизни. Как будут подсчитываться налоги за проданное имущество в этом случае?

С 2016 года Федеральные Налоговые Службы получили право выбора способа подсчета НДФЛ при продаже недвижимости. Налоги могут начисляться от кадастровой стоимости, умноженной на коэффициент 0,7. Подобный принцип встречается не так уж и часто.

Как правило, им налоговые службы руководствуются тогда, когда цена договора оказывается ниже, чем сумма, полученная от перемножения кадастровой стоимости объекта на коэффициент 0,7.

Соответственно, в этом случае доход может оказаться ниже, чем реальные расходы. Продавцу придется хорошенько подумать перед тем, как сильно занижать стоимость своего имущества.

Сильное превышение

Какой налог при покупке квартиры должны перечислять государству стороны операции? Речь идет о подоходном налоге. От него освобождаются только при определенных обстоятельствах.

Как быть, если человек выставляет жилье на продажу с завышенной стоимостью? Подразумевается значительное увеличение цены договора по сравнению с кадастровой.

Это еще один не самый выгодный вариант развития событий. Почему? Было определено, нужно ли платить налог при покупке квартиры. Но в каких размерах – не понятно. Все зависит от того, какая сумма указана в соглашении “о покупке”.

А значит, сильно завышать стоимость жилья не рекомендуется. Не всегда такое действие оказывается выгодным продавцу. Дело в том, что НДФЛ будет подсчитываться ровно от суммы, указанной в договоре купли-продажи.

И с кадастровым ценником платеж ничего общего иметь не будет.

Оценки нет

Какой налог при покупке квартиры перечисляют современные граждане? Речь идет о перечислении НДФЛ. Денежные средства взимаются исключительно с продавца объекта. Покупатели и без того несут немалые расходы.

Как поступить, если у объекта недвижимости нет кадастровой стоимости? Можно провести независимую оценку, а затем внести соответствующую информацию в базу Росреестра. Это отнимает много времени и сил.

Многие граждане просто платят НДФЛ в размере 13 % от суммы, прописанной в соглашении “о продаже”. Как было подчеркнуто ранее, подобный вариант развития событий имеет место тогда, когда кадастровой стоимости у жилья нет. Лишь в этом случае допускается при подсчете подоходного налога пользоваться рыночным ценником.

Малая кадастровая стоимость

На основании всего вышесказанного следует, что продавцы жилья должны в обязательном порядке платить НДФЛ в размере 13 %. За налоговую базу будет приниматься либо кадастровая стоимость, либо рыночная.

Что же можно сказать о незначительных исключениях из правил? Нужно ли платить налог при покупке квартиры, если кадастровая стоимость объекта слишком маленькая?

Современные граждане могут не озадачиваться перечислением НДФЛ при продаже имущества, если кадастровый ценник недвижимости составляет менее 1 000 000 рублей. При этом цена соглашения “купли-продажи” должна быть тоже не более одного миллиона рублей.

В реальной жизни такие объекты почти не встречаются. А значит, надеяться на них не стоит.

Долгое владение

Налог на приобретение имущества в России не взимается. Более того, покупатели могут при определенных обстоятельствах рассчитывать на налоговый имущественный вычет. Налоги с продажи недвижимости в РФ уплачиваются только собственниками-продавцами.

Но не всегда. Долгое владение объектом недвижимости освобождает собственников от необходимости уплаты НДФЛ. Что это значит?

Если недвижимость приобретена после 2016 года, то платить подоходный налог с продажи этой собственности не нужно будет спустя 5 лет владения жильем. В нашем случае – с 2021 года.

Это правило значительно упрощает жизнь гражданам. Некоторые собственники жилья теперь специально ждут 5 лет с момента приобретения прав собственности на объект, чтобы не сталкиваться с налогами.

Для старого имущества

Но и это еще далеко не все. Нюансов при покупке квартиры очень много. Как поступить, если выставленный на продажу объект был приобретен продавцом до 2016 года?

На такую недвижимость распространяются несколько иные правила освобождения от налогообложения. Если продавец владеет жильем, приобретенным до 2016 года, более 3 лет, можно не платить подоходный налог.

Когда обязательно платят

Нужно ли платить налог при покупке квартиры? Налогообложение за сделку предусматривается, но только для продающей стороны. Покупателям с ФНС по этому поводу общаться не придется.

На основании всего вышесказанного следует, что:

  1. НДФЛ за продажу жилья уплачивается, если собственник приобрел имущество после 2016 года и на момент проведения операции владеет им менее 5 лет.
  2. Подоходный налог не платится, когда объектом владеют больше 3 лет. При этом недвижимость должны быть оформлена в собственность продавца до 2016 года.
  3. Налогообложения при купле-продаже жилья нет при кадастровой и рыночной стоимости объекта не более 1 000 000 рублей.

А значит, платить налоги придется во всех остальных случаях. То есть, при владении недвижимостью меньше 5 или 3 лет соответственно. Заполнить все это не составит никакого труда.

Дополнительные расходы

Но и это еще не все расходы, с которыми предстоит столкнуться населению. Дело все в том, что помимо обязательных налогов гражданам приходится платить за сопровождение сделок.

Обычно комиссия агентства зависит от цены договора. На практике платить приходится от 10 до 50 тысяч рублей. Кто именно понесет расходы, стороны обговаривают заранее. Чаще всего они ложатся на плечи покупателей в виде наценки на приобретаемое жилье.

Регистрация права

Налог на приобретение имущества в России отсутствует. Вместо него покупателю придется заплатить за регистрацию перехода прав на объект недвижимости. С налогами платеж ничего общего не имеет, но знать о нем необходимо.

За регистрацию прав собственности физического лица платят всего 2 тысячи рублей. Организациям и юридическим лицам придется заплатить 22 тысячи рублей за аналогичную операцию. Денежные средства обычно взимаются при регистрации соглашения купли-продажи.

Право на вычет

Покупка квартиры пенсионером – еще одно не самое распространенное явление. Нужно ли такому человеку платить за регистрацию прав? Да. А если пенсионер выступает продавцом жилья, налогообложение будет иметь место? Тоже да. Возраст гражданина никак не отражается на необходимости уплаты НДФЛ.

Тем не менее, покупатели недвижимости могут возместить себе 13 % от суммы, переданной за покупку жилья. Речь идет о запросе налогового вычета. Он полагается человеку, если:

  • покупатель уплачивает НДФЛ в размере 13 % от своей зарплаты;
  • жилье покупается на имя заявителя и за его же средства;
  • гражданин имеет постоянное официальное место работы;
  • потенциальный получатель вычета имеет гражданство РФ.

При этом в виде имущественного возврата нельзя вернуть более 260 000 рублей в общей сложности. Это еще не все. Человек не может требовать вычет на сумму свыше перечисленных в том или ином году налогов.

Как просить вычет

Какой налог при покупке квартиры, и при каких условиях его нужно платить, было разобрано выше. А как оформить налоговый вычет?

Покупатель жилья должен:

  1. Сформировать пакет документов установленной формы.
  2. Заполнить и подать заявление в местный отдел ФНС.
  3. Получить на руки ответ от налоговой службы по вопросам предоставления вычетов.
  4. Дождаться перечисления денег на указанный счет.

В действительности все проще, чем кажется. Проблемы могут возникнуть только на этапе подготовки документов для вычета. Они всегда разные. Более точные сведения лучше уточнять по конкретному случаю в ФНС.

Срок уплаты налога

Платят ли налог при покупке имущества в Российской Федерации? Да, хоть и не всегда. Более того, самостоятельно вести подсчеты не рекомендуется. Гражданин рискует ошибиться.

До какого момента необходимо расплатиться за проданное жилье? Обычно эта информация указывается в высланном платежном поручении. Обратиться же с декларацией по форме 3-НДФЛ придется как можно скорее. Как правило, отчитываться о доходах приходится до 30 апреля, на год, следующий за периодом, в котором была проведена купля-продажа.

Итоги

Налогообложение в России вызывает у населения немало вопросов. В статье были представлены все возможные случаи, связанные с налогообложением при заключении сделок купли-продажи недвижимости. Все приведенные примеры актуальны для любой “недвижки”, а не только для жилья.

Можно ли как-нибудь еще по закону освободиться от уплаты НДФЛ? Нет. Если продавец не заплатит вовремя подоходный налог, ему придется столкнуться со штрафом. Обычно он составляет 30 % от задолженности перед ФНС.

Источник

Источник: https://zakon.temaretik.com/1503091748527933703/nuzhno-li-platit-nalog-pri-pokupke-kvartiry/

Есть ли налог на покупку квартиры?

При покупке квартиры надо платить налог

В России предусмотрен налог практически на все. Будь то покупка недвижимости, земельного участка или получение заработной платы.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 350-37-25. Это быстро и бесплатно!

Если говорить на тему приобретенного имущество, то есть категории граждан, для которых законодательство предусмотрело льготы на налоговые выплаты.

Ими являются:

  1. Герои СССР и России.
  2. Граждане, принимавшие участия в военных операциях.
  3. Пенсионеры.
  4. Люди, защищающие родину.

ВАЖНО: Даже если собственник является несовершеннолетний гражданин, налог за него обязаны оплачивать родители или опекуны.

Налоговое обложение на жилье существует, но цифра зависит от цены недвижимости и временной период, в который она приобреталась. Если жилплощадь приобретена до 2016 года и владение ею составляет более 3 лет, то при продаже гражданин не должен никаких выплат государству.

Если человек стал владельцем после 2016 года, то, чтобы продать ее без затрат, недвижимостью придется владеть более 5 лет.

ВАЖНО: Законодательством определена максимальная цифра, при продаже недвижимости, которая не облагается налогом. До 1 миллиона рублей. Соответственно, если жилье будет стоить 900 тысяч, налог платить не надо.

Какой налог нужно платить при покупке квартиры?

Чтобы вычислить сумму, которую придется отдать государству при покупке дома или квартиры, действуйте с помощью несложного алгоритма.

Решим простую задачу: учительница купила однокомнатную квартиру за 950 тысяч рублей и не обязана по закону оплачивать налог, но продавец приобретал эту собственность в 2015 году и владел ею всего два года, то он обязан оплатить 13% от стоимости жилплощади.

Кто должен платить налог при покупке квартиры — продавец или покупатель?

Раньше, чтобы приобрести недвижимость или сделать иную крупную покупку, гражданин РФ обязан был предъявить доказательства того, что деньги получены им законным путем.

Покупатель также платил налог за то, что приобретает собственность. Теперь же эту обязанность возложили на продавца, и только он должен вносить налог с продажи.

ВАЖНО: Если совершается факт дарения собственности, то государство должно получить часть стоимости жилье, если одаряемый не является родственником дарителя.

Платит ли пенсионер налог при покупке квартиры?

По новому законодательство вне зависимости от возраста гражданина, он обязан уплачивать налог на покупку недвижимости. Но существует льготная программа с помощью которой, пожилой человек может быть освобожден от оплаты.

Это зависит от имущества, которое приобретается:

  1. Первичное и вторичное жилье.
  2. Дома, земельные участки, дачные наделы.
  3. Помещения для предпринимательской деятельности.
  4. Постройки, общая площадь которых не более 50 кв.м., которые расположены на земельных участках.
  5. Гаражи.
  6. Паркинги в многоквартирном доме.

Что такое налоговый вычет?

Государство издало закон, на основании которого, гражданин, приобретающий новое жилье, не только не попадает под налогообложение, но и может получить некоторый процент возврата денежных средств.

Процентная ставка равна 30%. Более того, если раньше позволено было получить лишь одну выплату за всю жизнь, то сейчас этот запрет снят.

Но, как в любом законе, программа по налоговым вычетам имеет свои исключения. Есть перечень граждан, которые не попадают под эти льготные условия:

  1. Люди, не имеющие официальной и постоянной работы.
  2. Граждане, которые занимаются предпринимательской деятельностью.
  3. Пенсионеры, которые находятся на попечении государства более трех лет.
  4. Если недвижимость приобретена с помощью материнского капитала или другого льготного сертификата.
  5. Организации, которые официально оформлен в налоговой службе, как юридическое лицо.
  6. Не предусмотрен вычет, если договор о купли-продажи заключен между близкими людьми.

ВАЖНО: В этом проекте есть небольшая лазейка. Граждане, которые лишения права выплаты по тем или иным причинам, могут при покупке недвижимости, могут задействовать кого-то из родственников, которые этим правом обладают.

И организовать покупку через этих лиц, чтобы получить обратно 30%. Только помните, что процесс затяжной и купленное жилье за ваши деньги, по бумагам будет принадлежать другому человеку. В принципе, он всегда может, после получения выплаты, переоформить жилье на вас или составить договор дарения.

Кто имеет право на вычет?

Список тех, кто не может рассчитывать на налоговый вычет, указаны в предыдущем параграфе.

Теперь стоит определить полный перечень тех, кто имеет право рассчитывать на налоговые вычеты:

  1. Граждане, работающие на государство или частное лицо. То есть наемные рабочие.
  2. Люди, достигшие пенсионного возраста, но продолжающие трудиться на предприятии.
  3. Люди, достигшие пенсионного возраста, но имеющий иной доход, облагаемый налогом, помимо пенсии. Этот доход должен быть не немее одной ставки минимальной оплаты труда.
  4. Если собственник жилья маленький ребенок.
  5. Иностранный гражданин, который получил статус резидента России и готов подтвердить свой доход документацией.

Как получить налоговый вычет?

Получить выплату за покупку жилья гражданин имеет право в любое время. У этой операции нет срока давности.

Поэтому, если человек несколько лет назад приобрел недвижимость и не воспользовался своим правом вернуть вычет, он может сделать это сейчас.

Список нужных документов:

  • Декларация о доходах и расходах.
  • Справка 2-НДФЛ.
  • Документация, подтверждающая факт покупки недвижимости.
  • Паспорт.
  • ИНН.

Для того, чтобы получить выплату, придется совершить несколько манипуляций:

  1. Обращение а налоговый орган со всей документацией.
  2. Написание заявления.
  3. Ожидания.
  4. Получение ответа.
  5. Выплата.

ВАЖНО: Помните, что этот процесс не быстрый. Придется некоторое время подождать решения налоговых органов. К тому же, они предложат два варианта перечисления, при положительном решении. Либо гражданин получит всю сумму сразу на расчетный счет, либо на эту сумму с него не будет взиматься подоходный налог по мету работы.

Если недвижимость досталась гражданину по наследству, по договору дарения или ренты, то эти люди освобождаются от уплаты налога. И в первом и во втором случае, люди между собой должны иметь близкую родственную связь.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас: +7 (499) 350-37-25 (Москва)
+7 (812) 309-53-42 (Санкт-Петербург) 

Это быстро и бесплатно!

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас: +7 (499) 350-37-25 (Москва)
+7 (812) 309-53-42 (Санкт-Петербург) 

Это быстро и бесплатно!

Вам также может понравиться

Источник: https://moyjurist.ru/nalogy/nuzhno-li-platit-nalog-pri-pokupke-kvartiry.html

О налоге при покупке квартиры: что важно знать

При покупке квартиры надо платить налог

Серьёзным и важным является вопрос о том, нужно ли платить налог с покупки частной квартиры. Как известно, в Российской Федерации взимается определённый процент с заработной платы. Но на этом налоги не заканчиваются, и они возможны в разных случаях.

Например, определённый процент может потребоваться отдать государству, если человек решает продать своё жильё.

Но вот облагается ли налогом имущество во всех случаях или есть исключения? С этим вопросом сейчас и разберёмся, и, вполне возможно, что благодаря статье удастся сэкономить свои деньги.

О чём надо помнить при уплате налога

Достаточно большое количество людей плохо разбирается в теме налогообложения. И это не удивительно, ведь не всем приходилось продавать или покупать недвижимость. Поэтому они не знают даже основные моменты, которые просто нельзя не брать во внимание. Перед тем, как вникать в тонкости, нужно запомнить следующие вещи.

В первую очередь, положено выплачивать налог только в той ситуации, когда недвижимость зарегистрирована была менее трёх лет назад. Если же человек вступил в права, к примеру, четыре года назад, то он может избежать налогообложения.

Если всё-таки приходится отдавать часть суммы государству, то тогда есть смысл задуматься о том, как её уменьшить. Есть разные варианты, позволяющие получить компенсацию. О них нужно знать, так как порой можно возвратить крупную сумму.

Ещё один момент, о котором нельзя забывать – максимальная сумма вычета составляет 260 т. рублей. Она может быть меньше, но не больше.

Конечно, это лишь основные моменты, и есть масса тонкостей. Сейчас с ними и разберёмся, чтобы было понятнее, когда платится налог, кто его погашает и в каких случаях его можно избежать.

Про налог с продажи

Сразу отметим такой момент, что в 2016 году в законодательство были внесены определённые изменения. Раньше можно было избежать налога, если имущество было в собственности более трёх лет. Сейчас же срок увеличили до пяти лет. Но касается это только тех квартир, которые были зарегистрированы в 2016 году и позже.

Платит налог всегда продавец. Связано это с тем, что продажа имущества считается официальным доходом. А на него накладывается налогообложение в размере 13%. Поэтому часть суммы нужно будет отдать государству, если квартира находится в собственности меньше 3 лет, а её стоимость больше 1 000 000 рублей.

Важный факт – если жилище приносит доход меньше, чем 1 000 000 рублей, то тогда оно не подлежит налогообложению. К слову, доход считается следующим образом. Нужно с суммы, вырученной за продажу, вычесть сумму покупки.

Получившееся число и берётся в расчет. К примеру, жилище стоило 2 500 000 рублей, а продано было за 3 600 000 рублей. Выходит, что человек получил доход в размере 1 100 000 рублей. А он уже подлежит налогообложению.

Когда сделка уже была проведена, человеку следует подать соответствующую декларацию в налоговый орган по месту проживания. Если он этого не сделают, то тогда могут возникнуть проблемы с законом. Поэтому обращаться в налоговую службу следует как можно быстрее.

К слову, если имущество было получено по наследству, то тогда оно налогом не облагается. И не важно, какой срок оно находится в собственности, и какую прибыль получил человек с продажи. То же самое можно сказать и про акт дарения. В этом случае тоже нет налогообложения, и жилище можно хоть сразу выставлять на продажу.

Нужно ли уплатить налог с покупки квартиры, если продавцом выступил пенсионер? Да, в этом случае всё равно нужно отдать часть суммы государству. Поэтому не важно, находится ли человек на пенсии или работает. Налог при покупке квартиры всё равно будет начислен. Однако стоит отметить, что у пожилого человека будет возможность вернуть часть средств с помощью вычета.

Как рассчитать налог

Придя к выводу, что всё-таки придётся уплачивать налоги с покупки квартиры, люди заранее хотят рассчитать сумму. Подобное желание вполне объяснимо, ведь хочется сразу знать, какую часть придётся отдать государству. Сейчас разберёмся с тем, как можно рассчитать налогообложение.

Как уже говорилось, процент нужно вычислять не с суммы продажи, а именно с размера полученного дохода. Формула получается следующая: (Сумма продажи – Сумма покупки) х 13% = налог. Теперь рассмотрим на наглядном примере: (3 500 000 – 2 300 000) х 13% = 156 000 рублей.

Если же доход составил меньше миллиона или же человек вовсе ушёл в минус, то тогда ему ничего не надо будет отдавать государству. Об этом следует помнить, чтобы лишний раз не обращаться в государственную службу. Также следует иметь в виду, что налог не может быть больше максимально допустимой суммы.

Совсем другая цифра может получиться, если человек имеет право на вычет. Тогда сумма заметно уменьшиться.
[smartcontrol__shortcode key=”Налог с продажи квартиры” cnt=”1″ col=”1″ shls=”true”]

О вычете

Отметим, что официально трудоустроенный гражданин может претендовать на налоговый вычет, который позволит вернуть часть суммы с покупки жилья. Как известно, каждый месяц человек со своей зарплаты отдаёт 13% государству. И именно 13% можно вернуть от суммы, потраченной на приобретённую недвижимость. Такое же дело обстоит и с постройкой своего дома, и с расходами на ремонт.

Максимальная сумма возврата составляет 260 000 рублей. Причём её можно разделить на несколько раз. Например, с одной покупки человек получит 100 000 рублей, а через время, уже с другой покупке, ему будет возвращено 160 000 рублей. Однако, Если право на вычет было использовано до 2014 года, то тогда им больше воспользоваться нельзя.

Отметим, что вычет при покупке не дарит человеку деньги, а лишь возвращает то, что он уже потратил. Для этого нужно будет подать декларацию в налоговую инспекцию, а там уже рассмотрят вопрос о том, может человек воспользоваться подобным или нет.

Кому вернуть деньги за своё приобретение не удастся:

  1. Тем, кто уже исчерпал свой лимит.
  2. Людям, которые использовали вычет до 2014 года. Причём не важно, использовали они всю сумму или нет.
  3. Тем, у кого сделка происходила между близкими родственниками. Например, между родителями и детьми.
  4. Человеку, который не трудоустроен официально. Это связано с тем, что он не платит налог.
  5. Личности, которая воспользовалась государственными программами для покупки.
[smartcontrol__shortcode key=”Налог с покупки квартиры” cnt=”1″ col=”1″ shls=”true”]

Существуют разные способы получения налогового вычета. Например, можно выбрать такой вариант, что на работе попросту перестанут удерживать процент с зарплаты, и так будет до тех пор, пока вся сумма не компенсируется. Или же можно получить деньги сразу.

В любом случае, если есть возможность вернуть часть средств, то это непременно нужно сделать. Ведь каждый трудоустроенный человек имеет на это право, если он соответствует остальным предъявляемым требованиям.

Безусловно, налогообложение имеет множество нюансов и тонкостей. Поэтому, лучше проконсультироваться со специалистом по поводу своей ситуации. Он учтёт все важные моменты и точно скажет, можно ли как-то уменьшить налог или получить вычет. Это хороший способ сэкономить часть своих денег и потратить на другие цели.

Источник: https://ProSobstvennost.ru/pokupka/kvartiry-nalog-s-pokupki.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.